小型公司财务管理规章制度

公司财务管理规章制度
第一章 总则
第1条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第2条 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行《会计法》和财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第3条 财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第4条 公司及下属分公司的财务工作，都必须执行本制度。
第二节 财务机构与会计人员
第5条 公司设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。
第6条 公司设财务科。财务科设科长，
根据业务工作情况和需要设副科长或配备必要的会计人员（记帐员、出纳员等）。
第7条 财务科长负责协助总经理管理好公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作负责。
科长主要职责如下：
1.执行公司章程和股东大会（董事会）的决议，主持编制公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，主持财产清查工作，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；
2.主持财务部的工作，编制定财务人员岗位责任制，切实领导财会人员完成各项会计业务工作；
3.执行总经理有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总经理、董事会提交财务分析报告；
4.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；